SAP S/4HANA® Intercompany Matching and Reconciliation
Automatisierte Intercompany-TransaktionsverwaltungSAP ICMR ist Ihr automatisiertes Werkzeug zur Verwaltung von Intercompany Transaktionen
Insbesondere global agierende Konzerne stehen vor vielfältigen Herausforderungen bei der Abstimmung der innerkonzernlichen Geschäftsvorfälle. Die gesetzlichen Anforderungen schreiben vor, dass die konzerninternen Aktivitäten abzugleichen und miteinander im Konzernabschluss zu eliminieren sind. Eine zentrale Hürde besteht oft in der mangelnden Transparenz der Geschäftsvorfälle zwischen den legalen Gesellschaften und Tochtergesellschaften. Dies führt bei vielen Unternehmen zu einer sehr arbeitsintensiven und damit zeitaufwendigen Abstimmung, welche zu erheblichen Verzögerungen in der Abschlusserstellung führen kann. Darüber hinaus ist es zunehmend schwerer, die Abstimmung kosteneffizient durchzuführen.
Motivation zum Wechsel zu einer automatisierten Lösung
Die Erhöhung der Datenqualität
Datensicherheit
Höherer Grad der Automatisierung im gesamten Prozess
Verknüpfung und gemeinsame Nutzung für das Management-Berichtswesen
Umgang mit neuen Anforderungen
Flexible Reportingmöglichkeiten
Ein fehlender konzernübergreifender Prozess zur Abstimmung der innerkonzernlichen Transaktionen erhöht den Abstimmungsaufwand. Die verschiedenen Abstimmungslösungen sind möglicherweise nicht miteinander kompatibel. Oft werden auch überladenen und undurchsichtige Excel-Dateien zur Abstimmung verwendet und die Klärung der Differenzen erfolgt dann über den Austausch per E-Mail. Die Konzernunternehmen arbeiten eventuell dazu mit unterschiedlichen ERP-Systemen, welche nicht alle notwendigen Informationen für die Intercompany-Abstimmung erfassen. Dies und nicht einheitliche Kommunikationswege machen den Abstimmungsprozess zeit- und kostenintensiv. Ebenso abweichende Rechnungslegungsstandards und verschiedene Geschäftsjahreszeiträume erschweren die Abstimmung. Ein einheitliches Reporting ist unter Umständen auch nicht gewährleistet. Wenn die Abstimmung durch ein Konzern-Intercompany-Team erfolgt, kann daraus ebenfalls ein zeitaufwendiger Austausch zwischen den Konzernbuchhaltern und denen der Einzelgesellschaften entstehen, denn das zentrale Team kann die Differenzen nicht erklären und lösen.
Das ICMR ist ausgelegt, um genau diese Schwierigkeiten zu minimieren. Es ist ein zentrales Abstimmungstool, mit dem SAP und Non-SAP Gesellschaften ihre Transaktionen abgleichen können. Es bietet einheitliche Kommunikationswege, automatisiere Abstimmungen und Anpassungsbuchungen, Workflow und Reportingmöglichkeiten. Die Handelspartner können sich auf kurzem Wege austauschen. Durch das ICMR können frühzeitig Differenzen erkannt werden, so kann mit der IC-Abstimmung auch schon während der Einzelabschlusserstellung gestartet werden.
Integriert In SAP S/4HANA
SAP ICMR ist als Out-of-Box-Lösung im SAP® S/4HANA Finance für Konzernberichtswesen integriert und steht im SAP S/4HANA® for Group Reporting On-Premise seit dem Release 1909 und in der Group Reporting Cloud seit dem Release 1908 zur Verfügung.
Die ICMR Lösung steht standardmäßig mit dem Group Reporting zur Verfügung, damit fallen keine weiteren Lizenzkosten für das Tool an.
Die Finanzdaten werden ohne ETL-Prozesse (Extraktions-, Transformations- und Ladeprozesse) in Echtzeit abgestimmt. Bei einem ETL-Prozess handelt es sich um den Prozess in der Datenverarbeitung, bei dem die Daten aus verschiedenen Quellen extrahiert, transformiert und dann in ein Zielsystem oder eine Datenbank geladen werden. Der ICMR-Prozess unterscheidet sich dahingehend, dass die Datenerfassung, Abstimmungen, Korrekturen und Dokumentation im SAP S/4HANA abgewickelt werden. Die Matching-Engine kann die Daten direkt aus den Quelldatenbanktabellen (ACDOCA, ACDOCU und ICADOCM) lesen.
Abstimmung auf Ebene des Einzelabschlusses und des Konzernabschlusses
Durch die Datenintegration mehrerer Quellen kann der Aufwand für die Datenbeschaffung reduziert werden.
SAP ICMR kann als Datenquellen auf die Datenbanktabelle für die Buchhaltung ACDOCA, die BSEG Tabelle (Buchhaltungseinzelposten) und auf die Datenbanktabelle der Konsolidierung ACDOCU zugreifen. Auf die Datenquellen kann in Echtzeit zugegriffen werden. In der Abstimmung können geänderte Daten sofort eingesehen werden. Es ist aber auch möglich, über einen Zeitstempel einen stabilen Datenzustand herzustellen.
Für die Abstimmung müssen die Daten im SAP S/HANA vorhanden sein. Wenn Gesellschaften nicht im SAP S/4HANA integriert sind, dann können die Daten mittels Central Finance repliziert, per API-Schnittstelle oder per Dateiupload in das SAP S/4HANA gebracht werden. Der Dateiupload (CSV-Datei) der IC-Transaktionen erfolgt über die Fiori App „Flexibler Upload von Matching“ in die Matching-Engine (ICADOCM).
Gesetzliche Anforderungen
Durch das ICMR (Intercompany Abstimmung Tool) kann sichergestellt werden, dass die gesetzlichen Anforderungen eingehalten werden. Es dokumentiert die Intercompany-Transaktionen und weist die Transaktionsdifferenzen aus.
Nach den Rechnungslegungsstandards IFRS und HGB müssen Intercompany-Transaktionen, -Salden und Transaktionsdifferenzen, die bei der Intercompany-Abstimmung auftreten, ausgewiesen und korrekt behandelt werden.
Dies geht daraus hervor, dass Unternehmen eine vollständige, zutreffende und transparente Darstellung ihrer finanziellen Position und Leistung bieten müssen (IFRS: IAS 1 (Presentation of Financial Statements) & IFRS 10 (Consolidated Financial Statements) und HGB: § 264 HGB (Pflicht zur Aufstellung von Konzernabschlüssen) & § 297 HGB (Konzernlagebericht)). Die genauen Verpflichtungen im Zusammenhang mit ICMR, IFRS und HGB können je nach Unternehmen, Branche und individuellen Umständen variieren.
Automatischer Belegabgleich
Abstimmung auf Grundlage von individuellen Regeln
Automatische Anpassung von Differenzen
Workflow-Szenarien
Integrierte Konzernverrechnung
Abgleichmöglichkeiten durch die Matching-Engine
Der Datenabgleich basiert auf individuellen Matching-Regeln und Abstimmfällen, wodurch eine effiziente automatisierte Filterung der innerbetrieblichen Transaktionen möglich gemacht wird.
Welche Dimensionen miteinander abgeglichen werden, kann durch verschiedenen Funktionen individuell gestaltet werden. So kann zum Beispiel der umgekehrte Transaktionswährungsbetrag innerhalb einer Toleranz abgeglichen werden.
Effiziente Kommunikation
In-App Kommunikation
Die Genehmigung oder Ablehnung einer automatischen Abweichungsanpassung erfolgt mit der App Abstimmungsabschlussanforderungen genehmigen – Inbox. Über diese App können zusätzlich Details zur Abstimmung eingesehen werden. Wenn die Genehmigungsanforderung an ein Team geschickt wird, kann ein Teammitglied diese zur Bearbeitung reservieren oder an eine bestimmte Benutzerrolle abtreten.
E-Mailverkehr
Bei einem Klärungsbedarf von IC-Differenzen ist es möglich, aus der ICMR-Lösung heraus eine E-Mail an zum Beispiel den IC-Partner zu versenden. Über Vorlagen können die in der E-Mail enthaltenen Buchungsbeleginformationen gesteuert werden.
Notizen
Um die Klärung von Differenzen zu erleichtern, können in der ICMR-Lösung Notizen an die abzugleichenden Belegen angeheftet werden.
Benachrichtigungen
Um die Klärung von Differenzen zu erleichtern, können in der ICMR-Lösung Notizen an die abzugleichenden Belegen angeheftet werden.
Konzernverrechnung
In SAP ICMR ist eine neue Form der Eliminierungsmaßnahme integriert. Diese basiert nicht mehr auf eine Umgliederungsmethode, sondern auf automatischen Buchungsregeln. Die neue Eliminierungsmaßnahme kann die Differenzen nach Transaktionsdifferenzen, Währungsumrechnungsdifferenzen und andere Differenzen aufteilen. Damit unterstützt die ICMR-Lösung den gesamten Abstimmungsprozess bis zur Konzernverrechnung.
Fokus auf strategisches Management
Differenzengründe zur Behebung der Diskrepanzen
Reporting: Konzernunternehmen können den Staus der Abstimmung einsehen
Ausweis der Transaktions-, Währungsumrechnungs-, und anderen Differenzen
Beschleunigung des IC-Abstimmungsprozesses
Echtzeitabstimmung, dadurch häufigere und frühere Abstimmung im Konzernabschlussprozess
Automatisierung führt zu einer Zeit- und Kostenersparnis und einer Sicherung der Anforderungen
Mit concellens: Das richtige SAP-Setup auswählen
concellens steht für exzellente Beratung in der Konzernkonsolidierung. Wir unterstützen Sie dabei, das richtige SAP-Setup für Ihr Unternehmen zu finden. Dafür setzen wir auf einen klar strukturierten Ansatz:
Vorgespräch
Welche Systeme und Lizenzen nutzen Sie derzeit? Was sind Ihre Ziele?
Strategischer Workshop
Gemeinsam analysieren wir, wie komplex Ihre Anforderungen and die Konzernkonsolidierung sind und prüfen, ob BCS/4HANA oder Group Reporting die für Sie beste Lösung darstellt.
Systemvorschau
In einem Demosystem zeigen wir Ihnen live, wie das System arbeitet und welche Funktionalitäten Sie erwarten können. Die nötigen Beispieldaten liefern wir dafür mit.
Ergebnissprotokoll
Damit Sie sicher entscheiden können, erhalten Sie von uns eine konkrete Entscheidungsvorlage mit ausgearbeiteten Handlungsempfehlungen.
Warum concellens?
Mit unserer Expertise in SAP-Konsolidierungslösungen und einem klar strukturierten Beratungsprozess helfen wir Ihnen, die optimale Lösung für Ihre Anforderungen zu finden – unabhängig davon, ob Sie von einem Non-SAP-System migrieren, Ihre bestehende SAP-Umgebung professionalisieren oder ein vollständig neues Konsolidierungssystem einführen möchten.
Frau Nora Oehme
Senior Business Consultant
Herr Philipp Benz
Projektmanager
Ihre Ansprechpartner
Wenn Ihr Unternehmen vor der Herausforderung steht, ein neues Konsolidierungssystem einzuführen oder bestehende Prozesse zu optimieren, vereinbaren Sie noch heute ein unverbindliches Vorgespräch. Lassen Sie uns gemeinsam sicherstellen, dass Ihre Konzernkonsolidierung zukunftssicher und effizient ist.
jetzt starten
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